2015年度财务决算和

2016年度财务预算情况报告

—山西药科职业学院第二届第三次“双代会”财务工作报告

邱秀荣

（2016年3月26日）

各位代表，同志们：

我受院长委托，向大会报告2015年度财务收支情况和2016年度财务预算安排，请各位代表审议。

第一部分 2015年度财务收支情况

过去的一年是“十二五”发展的收官之年，是学院事业全面推进，资金需求快速增长的一年。学院财务认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神和习近平总书记系列重要讲话的深刻内涵，在院党委和院行政的正确领导下，在全院教职工的大力支持和密切配合下，紧紧围绕办学目标和发展需求，统筹分配收入总量，认真规范各类支出，为学院教育事业快速发展提供了坚实的资金保障，确保了各项工作有序、安全、稳定运转。

一、财务工作坚持的原则和主要做法

（一）财务工作坚持的原则

一是坚持优先保民生、重点保运转原则。学院财务在预算安排上首先满足人员经费的需求，2015年人员经费支出较2014年净增448.46万元，确保了职工收入稳步增长；坚持向教学一线和后勤保障倾斜，2015年直接投入教学的各类资金达918.68万元，投入维持学院正常运转的水电暖等刚需费用和基础设施的维修、维护等项目支出共计811.5万元；偿还教学综合楼工程欠款841.83万元。

二是坚持规范运作、强化预算原则。预算管理与经费管理始终是财务管理的中心工作。我们借鉴兄弟院校经验，结合学院实际，实施了财务“二级预算”管理体制。将各项预算指标年初一次性下划拨至责任部门，由各部门根据其所承担的工作任务，统筹安排预算金额，不仅增强了各部门参与理财的责任意识，而且充分调动了部门工作积极性，实现了事权与财权相统一的财务管理机制。

（二）财务工作主要做法

一是压缩一般性行政开支。认真落实中央八项规定，严格“三公”经费管控，实现了学院“三公”经费连续三年的下降；同时，加大压缩商品服务类支出力度，优化支出结构，一般性行政支出也显现了逐年下降的趋势。

二是加大财务公开的力度。坚持财务公开制度，及时在学院外网和内网公开财务决算报表，以“二级预算”方式主动公开学院年度财务预算总额和经费分配方案，接受职工和社会监督，实现了财务工作在阳光下运行。

三是继续规范财务行为。通过全院上下坚持不懈的努力，学院财务工作呈现出良好的发展态势。基本杜绝了不规范票据和大额现金报销；规范了各类政府招标采购，杜绝了超预算、超中标价结算款项，学院财务管理工作取得了显著成效。

四是不断提高服务资量。开通了网上银行和学生收费项目，实施了批量扣款，提高了财务效率。

二、财务收支决算情况

（一）收入情况

2015年学院实现收入总额7244.31万元，比上年6066.8万元，增长了1177.51万元，同比增长19.4%,达到了历史最好水平。其中财政拨款收入4123.94万元，较上年3249.46万元，增长874.48万元，同比增长26.9%；事业收入3120.37万元，较上年2817.34万元，增长303.03万元,同比增长10.8%。全年实际可支配收入总额为8355.06万元（加2014年末财政结转结余资金1048.75万元）。

收入增长的直接因素：一是在校生人数增加；二是调整了五个专业的收费标准；三是省财政实施了生均拨款。

（二）支出情况

2015年财务支出总金额为7228.39万元，占总收入的86.8%，比上年实际支出6277.10万元，增加了951.29万元。同比增长15.15%。

1.人员经费支出情况

2015年人员经费支出总额为4323.04万元（含学生奖助学金），占总支出的59.81%；较上年3759.91万元，增加563.13万元，同比增长14.98%。

（1）在职职工工资福利支出总额是2921.37万元，较上年2472.91万元，增长448.46万元。人均收入9.893万元（含公积金、医保、个税等扣款金额），较上年9.097万元，增长0.796万元，同比增长8.75%。

（2）学院直接支付省医保管理中心的医疗保险、失业保险、公务员补助、生育保险、工伤保险等合计157.36万元。

（3）离退休人员工资及福利支出454.45万元，较2014年399.99万元，增长54.46万元，同比增长13.62%。

（4）个人和家庭补助支出40.91万元。其中，丧葬抚恤金2.52万元，遗属补助18.26万元，学生医疗17.32万元，独生子女一次性奖励2.81万元。

（5）编外职工和临时工工资支出199.36万元。其中，编外职工67.9万元，外聘教师授课费15.15万元，保安工资31.69万元，锅炉工工资15.5万元，辅导员工资69.12万元。较上年153万元，增长46.36万元，同比增长30.3%。

（6）学生奖助学金、服兵役补助等支出549.59万元，较上年490.01万元，增长59.58万元，同比增长12.16%。

2.商品服务支出

2015年商品服务支出总额为1307.87万元，占总支出的18.1%，较上年1303.36万元，增长了4.51万元，同比增长0.35%。主要支出明细为：

（1）办公费支出28.58万元；

（2）印刷支出28.7万元；

（3）公车运行支出34.33万元；

（4）公务接待支出6.97万元；

（5）邮电费支出15.43万元；

（6）水费支出42.13万元；

（7）电费支出80.71万元；

（8）天然气支出33万元；

（9）后勤维修（维护）支出499.31万元；

（10）锅炉燃煤支出86万元；

（11）招生就业费支出49.33万元；

（12）差旅费、培训费支出72.12万元；

（13）团学活动支出20.60万元；

（14）学院保洁支出84.48万元；

（15）租赁费支出9.36万元；

（16）职工体检费支出12.55万元；

（17）技能鉴定费支出32.23万元；

（18）实训耗材支出11.4万元；

（19）专用材料支出15.53万元（体育器材8.3万元、保卫器材1.43万元，后勤材料及树苗4.7万元、科研支出1.1万元）；

（20）废液、危化品处理支出19.83万元；

（21）医疗器械专业合作办学费支出18万元；

（22）委托业务费支出49.10万元；

（23）工会经费支出25.11万元（含上缴省总工会12.61万元）；

（24）咨询费支出10.5万元；

（25）劳务费支出18.04万元（搬家费6.9万元、综合楼竣工消防检测8.8万元等）；

（26）其他商品服务费支出4.53万元（手续费、奖品等）。

3.资本性支出

2015年新增资本性支出1597.48万元，占总支出的22.1 %，较2014年1216.33万元，增加381.15万元，同比增长31.34%。主要支出项目有：

（1）教学综合楼建设费841.63万元；

（2）购置通用设备96.54万元（打印机、电脑、投影、

会议室器材等）；

（3）购置教学用专用设备等 216.98万元；

（4）实训室建设59.57万元；

（5）购置校园数据平台91.69万元；

（6）购置尔雅通识课程、慕课49.3万元；

（7）购置教学实训软件84.17万元；

（8）后勤保卫购置设备18.63万元；

（9）购置图书68.5万元；

（10）购置办公家具70.47万元。

（三）结余情况

收支相抵后，结余资金1126.67万元，其中财政资金结余725.24万元（主要为重点专业、特色专业、拨付未缴纳的养老保险金等）；事业收入结余401.43万元。

（四）固定资产情况

截止2015年末学院固定资产总额为15,142.5万元，比上年8715.3万元，增加6427.2万元，同比增长73.75%。主要是：

1.教学综合楼，按照已审定的工程决算总额4768.99万元，转入固定资产账户。

2.新增各类教学用设备等593.98万元。

3.补记了2006年已竣工投入使用的学生公寓F座(建造总成本1006.21万元)和青年公寓(建造总成本58.02万)，全部转入固定资产账户（工程款在2010年前已基本付清）。

第二部分 2016年财务工作思路和预算情况

2016年我院财务收支预算已经山西省财政厅批复并下达。

一、工作思路

2016年是“十三五”发展规划的开局之年，也是我院实施管理水平提升行动计划和创新发展行动计划的关键之年，是加快发展“硬实力”，提升“软实力”的紧迫之年。财务工作的总体思路是：紧紧围绕学院2016年的工作要点，在“三抓三确保一促进”上下功夫，即抓开源节流，确保学院各项工作正常运行；抓制度建设，确保财务工作依法合规；抓服务质量，确保账务资金运行效益最大化；促进财务各项工作再上新台阶。

1.拓展资金来源渠道，积极筹措资金

用好、用活各种政策性支持，在生均拨款定额的基础上，积极争取国家和省重点建设项目、重大资金支持、大学生创业基地建设等方面的资金投入。

2.加强预算管理，增强财务的计划性

进一步完善“二级”预算管理体制，维护预算的严肃性

和权威性。逐步由单一核算型财务向管理核算型财务转变，加快预算实施的绩效考核，真正做到理财有据、管财有责、用财有效。

3.加强资产管理、提高使用效率

规范资产管理，构建上下联动、齐抓共管，共同参与的

资产管理体系；坚持“谁使用、谁负责”的基本原则，实行资产遗失与故意损坏问责制度。

4.加强财务管理，完善财务制度

完善财务监督机制、加强对经费使用的内部审核。依据

新文件、新政策，及时补充和修订财务管理制度，确保财务工作始终依法合规。

二、2016年财务预算情况

（一）收入预算

2016年预计收入总额为8300万元，其中，财政拨款收入预计5100万元，学费、住宿费等事业收入预计3200万元。预计可支配收入合计9025.24万元（加2015年结转结余财政资金725.24万元）。

（二）支出预算

2016年预计支出总额为8854.03万元，较上年实际支出7228.39万元，增加1625.64万元，同比增长22.5%。

1.统管经费预算核定金额为8797.47万元，较上年实际支出7206.19万元，增长1591.28万元。其中，人员经费安排预算4344.7万元（不含学生奖助金），占总支出的49.1%，较上年3717.1万元，增长了627.6万元，增长部分主要考虑政策范围内工资增长所需资金。师资队伍、专业和实训基地等项目建设安排预算544.6万元。更新校园监控设备、供暖管网改造、基础设施建设与维修等安排预算1600余万元。支付教学综合楼工程款800万元。

2.部门包干经费预算核定金额为56.56万元，较上年实际支出22.2万元，增长了34.36万元。

各位代表，同志们：回顾2015年，我们成绩显著；展望2016年，我们信心满怀。让我们在院党委的正确领导下，凝聚力量、坚守信念，以良好的精神状态和饱满的工作热情，圆满完成收支任务，为推动学院事业实现跨越发展、为建设特色鲜明、国内一流的药科类高职院校而努力奋斗！